Adjei, F., & Adjei, M. (2017). Market share, firm innovation, and idiosyncratic volatility. Journal Economics Financial, 41, 569–580.
Aharony, J. H. F., & Yehuda, N. (2006). Corporate life cycle and the value relevance of cash flow versus accrual financial information. School of Economics and Management, Bolzano, Trentino-Alto Ádige, Italy, Working Paper, 34.
Albanez, T. (2015). Impact of the cost of capital on the financing decisions of Brazilian companies. International Journal of Managerial Finance, 11, 285-307.
Alexander, C. (2005). Modelos de mercado: um guia para a análise de informações financeiras. São Paulo: Bolsa de Mercadorias & Futuros.
Al-hadia, A., Chatterjeeb, B., Yaftianc, A., Taylora, G., & Hasand M. M. (2017). Corporate social responsibility performance, financial distress and firm life cycle: evidence from Australia. Accounting and Finance.
Amir, M. A., & Auzair, M. S. (2017). Re-examining organizational life cycles criteria: na analysis of service organisations in growth and maturity stages. Journal Pengurusan, 50, 17.
Araújo, J. P., & Oliveira, M. R. G. (2015). Análise da influência dos fundos privado de capital próprio e risco do capital no retorno das ações das empresas investidas. Revista de Finanças Aplicadas, 1, 1-30.Assaf Neto, A., Lima, F. G., Araújo, A. M. P. (2006). Metodologia de Cálculo do Custo de Capital no Brasil. 6º Congresso USP Contabilidadde.
Baccetti, M. (2014). Ciclo de vida da empresa, book-tax differences e a persistência dos lucros. Fundação Instituto Capixaba de Pesquisa em Contabilidade, Economia e Finanças (FUCAPE).
Barth, M. E., Kasznik, R., & Mcnichols, M. F. (2001). Analyst coverage and intangible assets. Journal of Accounting Research, 39(1), 1–34.
Becchetti, L., Ciceretti, R., & Hasan, I. (2013). Corporate social responsibility, stakeholder risk, and idiosyncratic volatility. CEIS Tor Vergata Reseach Paper Series, 11(10), No. 285.
Bekaert, G., Hodrick, R. J., & Zhang, X. (2012). Aggregate idiosyncratic volatility. Journal of Financial and Quantitative Analysis, 47(6), 1155-1185.
Bittencourt, J. A., Sardinha, G., Barbosa, C. A., Alves, R. C. S., Oliveira, S. A. (2018). Análise da relação entre o perfil de investidor, a realidade do mercado de renda fixa e variável e a teoria da aversão á perda. Revista razão contábil & finanças. Fortaleza, v 9, n.2, Jul./Dez.
Bromiley, P. (1991). Testing a causal model of corporate risk taking and performance. Academy of Management journal, 34(1), 37-59.
Campbelll, J. Y., Lettau, M., Malkiel, B. G., & Xu, Y. (2001). Have individual stocks become more volatile? Na empirical exploration of idiosyncratic risk. Journal of Finance, 56(1), 1–43.
Cao, C., Simin, T., & Zhao. J. (2008). Can Growth Options Explain the Trend in Idiosyncratic Risk? Review of Financial Studies, 21, 2599–2633.
Carvalho, A. F. G. (2013). Ciclos econômicos e gestão dos resultados contábeis. Faculdade de economia. Universidade de Coimbra FEUC. Dissertação de Mestrado em Contabilidade e Finanças, Faculdade de Economia da Universidade de Coimbra. Coimbra, 102.
Cerchiari, A. P. N., Yamamoto, C., Aragão, D., Okamoto, F., & Taveira, M. A. (2010). Análise comparativa das variáveis financeiras como estimadoras da volatilidade para os setores siderúrgico, financeiro e de telefonia. Estudos em Finanças: Investimentos. Escola de economia de São Paulo da fundação Getúlio Vargas.
Chen, C., Huang, A. G., & Jha, R. (2012). Idiosyncratic return volatility and the information quality under lying managerial discretion. Journal of Financial and Quantitative Analysis, 47(4), 873-899.
Chen, C. X., Lu, H., & Sougiannis, T. (2012). The agency problem, corporate governance, and the asymmetrical behavior of selling, general, and administrative costs. Contemporary Accounting Research, 29(1), 252–282.
Costa, W. B., Macêdo, S. A. M., Yokoyama, Y. K., & Almeida, F. E. J. (2017). The determinants of the life cycle stages of Brazilian public companies: a study based on financial accounting variables. Brazilian business review. Daly, K. (2008). Financial volatility: issues and measuring techniques. Physica: Statistical Mechanics and its Applications, Amsterdam, 387(11), 2.377-2.393.
Dantas. J. A., Medeiros, O. R., & Lustosa, P. R. B. (2006). Reação do mercado a alavancagem operacional: um estudo empírico no Brasil. Revista Contabilidade e Finanças. USP, São Paulo, 41, 72– 86, Maio/Ago. Dickinson, V. (2011). Cash flow patterns as a proxy for firm life cycle. The Accounting Review, 86(6), 1969-1994.
Drake, K. (2013). Does Firm Life Cycle Explain the Relation between Book-Tax Differences and Earnings Persistence? In: American taxation association midyear meeting: research forum, 13, San Diego/CA. Anais San Diego: ATA.
Engle R. F., & Ng. V. K. (1993). Measuring and testing the impact of news on volatility. The Jornal of Finance, Vol. XLVIII, nº. 5, December.
Faff, R., Kwok, W. C., Podolski, E. J., & Wong, G. (2016). Do corporate policies follow a lifecycle? Journal of Banking & Finance, 69, 95-107.
Ferreira, M. A., & Laux, P. A. (2007). Corporate governance, idiosyncratic risk, and information flow. The Journal of Finance, 62( 2), 951-989.
Freitas, M. R. (2011). Carteiras de renda fixa: imunização, risco de imunização e risco idiossincrático. Fundação Getúlio Vargas. Escola de pós graduação em economia. Mestrado em finanças e economia empresarial. Rio de Janeiro.
Fu, F. (2009). Idiosyncratic risk and the cross-section of expected stock returns. Journal of Financial Economics, 91(1), 24-37.
Gabriel. F., Neto, A. A., & Corrar. L. J. (2004). O impacto do fim da correção monetária no retorno sobre o patrimônio líquido dos bancos no Brasil. Revista Administração, São Paulo, 40(1), 44-54, jan./fev./mar. Gort, M., & Klepper, S. (1982). Time paths in the diffusion of product innovations. The economic journal, 92(367), 630–653.
Greiner, L. E. (1972). Evolution and revolution as organizations grow. Harvard Business Review.
Habib, A., & Hasan, M. M. (2017). Firm life cycle, corporate risk taking, and investor sentiment. Accounting & Finance.
Hasan, M. M., & Habib, A. (2017). Firm life cycle and idiosyncratic volatility. International Review of Financial Analysis, 50, 164-175.
Hasan, M. M., Hossain, M., Cheung, A., & Habib, A. (2015). Corporate life cycle and cost of equity capital. Journal of Contemporary Accounting and Economics, 11(1), 46-60.
Herskovic, B., Kelly, B., Lusting, H., & Van Nieuwerburgh, S. (2016). The common factor in idiosyncratic volatility: quantitative asset pricing implications. Journal of Financial Economics, 119(2), 249-283.
Hsu, J. F. (2018). Does corporate social responsibility extend firm life-cycles? Department of Insurance and Finance, National Taichung University of Science and Technology, Taichung, Taiwan.
Iquiapaza, R., Lamounier, W., & Amaral, H. (2006). Assimetric information and dividends: payout at the Sao Paulo stock exchange. Centro de Pós-Graduação e Pesquisas em Administração – CEPEAD, 30 April.
Jorion, P. (2003). Value at Risk: a nova fonte de referência para a gestão do risco financeiro. São Paulo: Bolsa de Mercadorias e Futuros. 2a edição.
Kalecki, M. (1977). Crescimento e ciclo das economias capitalistas. São Paulo: Hucitec.
Keynes, J. M. (1930). The treatise on money; the pure theory of money. As reprinted in collect writing’s. D. E. Maggridge and E. Johnson, Macmillam for the Royal Econommic Society.
Keynes, J. M. (1982). A teoria geral do emprego, do juro e da moeda. 1ª ed. São Paulo: Atlas.
Khovansky, S., Zhylyevskyy, O., (2013). Impact of idiosyncratic volatility on stock returns: A cross-sectional study. Journal of Banking & Finance, 37, 3064–3075.
Kothari, S. P., Leone, A. J., & Wasley, C. E. (2005). Performance matched discretionary accrual measures. Journal of Accounting and Economics, 39(1), 163–197.
Kumari, J., Mahakud, J., & Hiremath, G. S. (2017). Determinants of idiosyncratic volatility: evidence from the Indian stock market. Research in International Business and Finance, 41, 172-184.
Liao Y. (2006). The effect of fit between organizational life cycle and human resource management control on firm performance. Revista Journal of American Academy of Business. 8, 192-196.
Lima, I. C. (2005). Ciclos Econômicos e Previsão Cíclica: Um estudo de indicadores antecedentes para a economia brasileira. Dissertação apresentada no CEDEPLAR/UFMG.
Lindberg, L., & Swanson, J. (2018). What determines the differences in idiosyncratic volatility between Swedish firms and comparable European firms? Department of Economics master’s Thesis in Economics, 15 ECTS Date of seminar.
Li, Q., Yang, J., Hsiao, C., & Chang, Y. (2005). The relationship between stock returns and volatility in international stock markets. Journal of Empirical Finance, Amsterdam, 12(5), 650-655, Dez.
Liu, M. (2008). Accruals and managerial operating decisions over the firm life cycle (Doctoral dissertation). Massachusetts Institute of Technology, Cambridge, MA, USA.
Loughran, T., & Ritter, J. R. (2004). Why has IPO underpricing changed over time? Financial Management, 33(3), 5–37.
Marconi, M. A., Lakatos, E. M. (2004). Metodologia científica, São Paulo: Atlas, ed. 4ª, 305.
Mattar, F. N. (1998). Pesquisa de Marketing – execução, análise. São Paulo: Atlas, ed. 2ª, 224.
Nazir, M. S., & Afza, T. (2009). Working capital requirements and the determining factors in Pakistan. IUP Journal of Applied Finance, 15(4), 28.
Necyk, G. A., Souza, B. C., & Frezatti, F. (2007). Ciclo de vida das organizações e a contabilidade gerencial. In: Encontro da associação nacional dos programas de pós-graduação em ciências contábeis ANPCONT, 1., Gramado.
Nguyen, P. (2011). Corporate governance and risk taking: evidence from Japanese firms. Pacific Basin Finance Journal, 19(3), 278-297.
Panousi, V., & Papanikolaou, D. (2012). Investment, idiosyncratic risk, and owner ship. The Journal of Finance, 67(3), 1.113-1.148.
Park, Y., & Chen, K. H. (2006). The effect of accounting conservatism and life-cycle stages on firm valuation. Journal of Applied Business Research, 22(3), 75-92.
Rosseti, G. N. (2016). Análise do risco sistemático e idiossincrático em portfólios de ações nos mercados desenvolvidos e emergentes. Fundação Getúlio Vargas. Escola de economia de São Paulo. São Paulo.
Rozeff, M. S. (1982). Growth, Beta and Agency Costs as Determinants of Dividend Payout Ratios. Journal of financial research, 5(3), 249-259.
Santos, F. M., Teixeira, A., & Dalmacio, F. Z. (2008). Impacto das flutuações econômicas no desempenho das empresas: estudo intra-setorial sob a perspectiva da teoria dos ciclos econômicos. Trabalho apresentado no II Congresso ANPCONT “Os novos paradigmas das ciências contábeis”, Salvador.
Schumpeter, J. A. (1939) Business cycles: a theoretical, historical and statistical analysis of the capitalist process. New York: McGraw-Hill.
Silva, F. L. da, Filho. (2018). Relação entre anúncios de dividendos, retornos anormais e volatilidade idiossincrática nas ações brasileiras. Escola de economia de São Paulo. Fundação Getúlio Vargas.
Silva, S. E., Camargos, M. A., Fonseca, S. E., Iquiapaza, R. A. (2019). Determinantes da necessidade de capital de giro e do ciclo financeiro das empresas brasileiras listadasna B3. Revista Catarinense da Ciência Contábil. ISSN 2237-7662, Florianópolis, SC, 18, 1-17, e2842. Souza, A. D., Almeida, M. J., Magiroski, C., & Jesus, M. J. F. (2017). Crise mundial de 2008 e adoção de políticas econômicas pelo governo brasileiro. Revista Ciência Empresarial. UNIPAR, Umuarama, 18(1), 71-89, jan./jun.
Tehrani, R. (2006). Financial Management, Tehran, look at knowledge, Tehran.
Warusawitharana, M. (2013). Profitability and the Lifecycle of Firms. Working paper. Board of Governors of the Federal Reserve System.
Zalaghi, H., & Rezaei, N. (2017). The Relation ship between life cycle and cost of equity on the firms listed in Tehran stock exchange. International Journal of Management, Accounting and Economics, 4(6), 596-610
